Faciliter le dialogue....

Outil de communication qui vous accompagnera dans les échanges avec les clients, cette brochure leur permettra de comprendre le rôle du réviseur en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et contre le financement du terrorisme.

En tant que réviseur d'entreprise, l’objectif poursuivi est de faciliter le dialogue, en présentant à vos clients, en termes généraux, les obligations auxquelles vous êtes tenus en vertu de la loi du 18 septembre 2017 (loi anti-blanchiment).

De nombreuses professions (notaires, agents immobiliers, experts-comptables certifiés, courtiers d’assurance, banque...) sont soumises à la loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l’utilisation des espèces. Les réviseurs d’entreprises y sont également soumis.

Table des matières

1. L’assujettissement du réviseur d’entreprises à la loi anti-blanchiment
2. L’obligation d’identification
   a. L'identification du client, du mandataire et du bénéficiaire effectif
   b. Identification des opérations atypiques
3. L’obligation de déclaration à la CTIF

Consultez la brochure, produite en annexe et/ou téléchargez ce document sur le site de l'IRE

Source : IRE